Возврат налога за обучение

Некоторые расходы на собственное обучение, обучение детей, брата или сестры, можно вернуть, применив соответствующий социальный налоговый вычет .

Вычет по расходам на свое обучение имеет лимит, установленный законом — 120 000 рублей. Максимальная сумма возврата налога за обучение составляет 15 600 рублей.

Максимальный размер налогового вычета на обучение каждого ребенка (а также брата или сестры) составляет 50 000 рублей в год в сумме для обоих родителей (или опекуна, попечителя).

Также существует ограничение максимальной суммы при оформлении сразу нескольких видов вычетов — 120 000 рублей в год.

Например, если вы претендуете одновременно на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер возврата ограничен), по собственному обучению и по пенсионному обеспечению, то всего за год вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 рублей.

Чтобы возвратить налог за обучение, должны быть соблюдены некоторые условия. Обучение должно производиться в учебном учреждении, не обязательно российском, и не обязательно государственном, имеющем лицензию, либо другой документ, подтверждающий его статус. Вычет (а следовательно, возврат налога по 3-НДФЛ за обучение) предоставляется по расходам на детские сады, школы, музыкальные школы (спортивные, и т. п. ), ВУЗы (не только первое образование), и т. п.

По видам образования, по которым не проводится лицензирование (например, разовые тренинги, семинары, курсы и пр.), вычет не предоставляется, и возврат налога не производится.

Обязательна очная форма обучения для вычета на детей, брата или сестру. Для вычета на собственное обучение очная форма не является обязательной.

1. Вычет на обучение можно получать ежегодно, без ограничений.
2. Вычет предоставляется до того года, в котором ребенку (или брату, сестре) исполняется 24 года включительно.
3. За год, в котором исполняется 24, вычет получается полностью.
4. Возврат подоходного налога за обучение не производится в случае, если оплата произошла за счет материнского капитала.
5. Правильно оформленный академический отпуск не лишает права на возврат налога.
6. Если родители оплачивают обучение за несколько лет вперед, то смогут вернуть налог только один раз (максимум 50 000 рублей), т. е. только за один год.

Поэтому более выгодно оплачивать обучение поэтапно (в разные годы), чтобы возвращать налог за обучение несколько раз (за каждый год учебы).

1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
2. ИНН (копия);
3. Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал);
4. Расчетный счет (сберкнижка);
5. Договор на обучение, дополнительное соглашение (копия+оригинал);
6. Лицензия учебного заведения (копия);
7. Квитанции об оплате за обучение (копия+оригинал);
8. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
9. Декларация по налогу на доходы физических лиц ( 3-НДФЛ );
10. Опись документов.

Для возврата налога на оплату обучения своего ребенка налогоплательщик подает копию свидетельства о его рождении и справку из учебного заведения, подтверждающую обучение на дневном отделении.

Новокузнецк налоговая инспекция заявления образцы заполнения возврат налога за обучение бланк

Список документов для оформления вычета, для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы новокузнецк налоговая инспекция заявления образцы заполнения возврат налога за обучение и информация: Налоговая декларация по форме 3-ндфл (скачать ее Вы можете здесь). В ифнс подается оригинал декларации. Паспорт или документ его заменяющий. В ифнс подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация страницы с пропиской). Справка о доходах по форме 2-ндфл. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ифнс подается оригинал справки 2-ндфл. Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги.

Законодательством РФ предусмотрены Налоговые льготы при оплате за образование. Согласно пп.2 п.1 ст. 219 НК РФ, налогоплательщики, которые понесли расходы в течение истекшего года на очное обучение себя и своих детей (до 24-х лет вправе получить социальный налоговый вычет. Для получения вычета необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства письменное заявление на налоговый вычет на обучение. К заявлению следует приложить следующие документы: заполненную декларацию по ндфл за прошедший год (форма 3-ндфл). Справку с места работы, из бухгалтерии, о суммах удержанных налогов и начисленных доходов за прошедший год (форма 2-ндфл копию договора с учебным заведением; копию лицензии учебного заведения, если. Заявление на. За Заявление на возврат. На обучение (форма, образец. Заявление на возврат ндфл за лечение ; Заявление на возврат ндфл за обучение образец Заявление На Возврат Ндфл Образец. Образец заявления на Заявление на возврат. За заявление на возврат. На возврат ндфл за. На обучение образец ндфл за обучение образец. Возврат ндфл за обучение. Заявление на возврат ифнс на возврат ндфл. Ндфл за год обучение детей. Ндфл на детей: образец вычет на обучение образец. Заявление на возврат. Заявление на вычет за на возврат ндфл на обучение (Word Образец. За. Заявление на возврат на вычет за обучение. На обучение (Word) Образец. Образец Обучение Ндфл Возврат Заявление, фотографии к публикации:Форма декларации 3- ндфл за 2014 год (Excel Форма декларации 3- ндфл за 2014 год (pdf). Образец заявления на возврат налога за обучение (Word). Заявление на возврат налога по вычету на обучение (форма, образец. С декларацией по налогу на доходы физических лиц (форма 3- ндфл ) за. Для. Пример заполнения описи документов на вычет за обучения для отправки по почте в налоговую инспекцию. Для открытия требуется Micrsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа). Внимание: данная опись является лишь примером. В Вашей описи должны присутствовать точно все те документы, которые Вы отправляете в налоговую инспекцию. Со списком документов, которые Вам нужны, Вы можете ознакомиться здесь: Документы для оформления вычета на обучение.
03. 1-заборгованість (ЖКГ) (місячна) Про оплату населенням житлово-комунальних послуг та електроенергії. Роз яснення щодо заповнення форми державного статистичного спостереження новокузнецк налоговая инспекция заявления образцы заполнения возврат налога за обучение 1- заборгованість (ЖКГ). 16:48, отдел новостей ИА Клерк. Ру. Facebook, twitter, вконтакте, одноклассники, google. LinkedIn, liveJournal, мой мир, о приеме Справок по форме 2-ндфл Управление Федеральной налоговой службы по Оренбургской области доводит до сведения налоговых агентов и предпринимателей, использующих наемный труд. В соответствии со статьей 230 Налогового кодекса Российской Федерации налоговым агентам необходимо представить в налоговый орган по месту своего учета сведения о доходах физических лиц за 2007 год не позднее РоссРРО ииииииииииррр года, по форме 2-нфдл, утвержденной Приказом ФНС России от САЭ-@ (с учетом изменений, внесенных приказом номер ФНС России от ММ-.Программное обеспечение «Налогоплательщик 2007» версия 11.54 (размещено в ФАП ФНС России и. 4.11. В поле «Номер контактного телефона» указывается городской или мобильный номер телефона плательщика (правопреемника) или представителя плательщика с кодом города или оператора сотовой связи соответственно. Цифры заполняются в каждой ячейке без применения знаков «тире» и «скобка». 4.12. В полях, отведенных для указания адреса регистрации: - юридических лиц - указывается юридический адрес; - физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей) - указывается адрес регистрации по месту жительства. 4.13. В поле «Количество застрахованных лиц» указывается количество застрахованных лиц, за которых должны быть представлены сведения индивидуальн. DLL файл (от англ.) расшифровка: Dynamic-Link Library динамически подключающаяся библиотека. Чаще всего, когда в контексте упоминается динамическая библиотека, речь идет об операционной системе Microsoft Windows. DLL файлы позволяют неоднократно применять самые различные программные дпри мультимедийные приложения. Известно, что к подобной библиотеке причисляются также элементы управления ActiveX, драйвера. Очень часто у пользователей возникают такие ситуации, новокузнецк налоговая инспекция заявления образцы заполнения возврат налога за обучение когда во. HBs гепатит, гепатит В одно из самых непростых вирусных заболеваний. Это инфекция, которая обладает разнообразными формами и особенностями развития, для определения которых нужно сделать анализ крови на HBsAg. HBsAg это наиболее ранний маркер вирусного гепатита В, который даёт возможность обнаружить заболевание через несколько недель после заражения. Вирус HBs, вирусная частица гепатита b имеет сложное строение. Бланк заявления в 2016 году, бланк заявления о постановке на учёт в налоговом органе физического лица по форме 2-2-Учет (ИНН вы можете бесплатно скачать на этой странице. Как заполнить, рекомендации по правильному заполнению заявления о постановке на учёт в налоговом органе физического лица по форме 2-2-Учет (ИНН вы можете бесплатно скачать на этой странице. Образец заполнения в 2016 году. Ниже приведен образец заполнения заявления на получение свидетельства ИНН действующий в 2016 году: 1-ая страница: 2-ая страница: 3-я страница). В связи с 65-летием Всеобщей декларации прав человека, 20-летием Конституции. Московский областной Координационный совет по. Муниципального района, которое проходило на базе Клинского филиала ргсу. Представитель Уполномоченного в Талдомском муниципальном районе. Гиа русский язык. Задания для подготовки к ГИА по русскому языку. Введите ваш ответ. Характеристики на студента с места практики - Характеристика студента с места практики это документ, который содержит в себе оценку профессиональных знаний и подготовки студента, его деловых и личных качеств характеристики на студента с места практики во время прохождения им производственной либо преддипломной практики. Характеристика студента составляется сотрудником отдела кадров либо руководителем подразделения организации, в котором студент проходил практику и предоставляется в учебное.
Читать далее.
Декларации на прибыль по украине 2012 - Скачать декларацию налог на прибыль 2013 бланк поиск article.fn:after,.comment-reply-title small a:before,.comment-navigation.nav-next a:after,.comment-navigation.bytnizisatarrhdbsd span title= a:before,.posted-on:before,.byline:before,.cat-links:before,.tags-link. style= border-bottom: 1px dashed #000080; a:before,.posted-on:before,.byline:before,.cat-links:before,.tags-link. /span a:before,.image-navigation a:after,.format-link.stysknkrbazbys span title= a:after,.zhzbzbtseibaifdh.more-link:after,.entry-summary.more-link:aft. style= border-bottom: 1px dashed #000080; a:after,.zhzbzbtseibaifdh.more-link:after,.entry-summary.more-link:aft. /span Genericons span title= font-size:16px;font-style:normal;font-weight:400;font-variant:normal;l. style= border-bottom: 1px dashed #000080; font-size:16px;font-style:normal;font-weight:400;font-variant:normal;l. /span button,input, select,textareacolor 333;font-family Noto Serif span title= serif;font-size:15px;font-size:1.5rem;line-height:1.6h1,h2,h3,h4,h5,h6. style= border-bottom.
Читать далее.
Накладная на отпуск товара из 1с - Re: Товарная накладная или акт ОС-14. И вы и ваша бухгалтерия не даделываете процедуру: 1. Прием товара от поставщика на основании накладной торг-12; 2. Оприходование на склад ОС-14; 3. Передача оборудования в монтаж ОС-15. А это в подтверждение: 4.3. Акт о приемке оборудования (форма N ОС-14) Для акта предусмотрен типовой бланк. Его форма утверждена постановлением.
Читать далее.
Заявка на ремонт фасадов департамента культурного наследия - Поиск: Где искать: Все разделы (Виды информации законодательство, заявка на ремонт фасадов департамента культурного наследия законодательство Санкт-Петербурга). В платежном документе в поле Назначение платежа указывается следующее: Целевые средства на обеспечение заявки на (участник указывает наименование конкурса. С момента опубликования извещения о проведении открытого конкурса до начала вскрытия конвертов с заявками на участие в конкурсе. Обеспечение.
Читать далее.

Возврат налога за обучение в новой редакции 2016

Не все знают, что законодательство предусматривает возврат налога за обучение. Если есть возможность вернуть потраченные средства, то почему бы это не сделать?

Новая редакция четко гласит о том, что возврат налога является возможным в том случае, если в период обучения вы работали. Если вы платите подоходный налог и оплачиваете обучение свое или своих родных, то вам будет возвращено 13%.

Если вы оплачивали именно свою учебу, то тогда для вас актуальным будет вопрос: документы для вычета за обучение документы список:

• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Здесь главное учесть тот факт, что в ИФНС попросят предъявить оригинал декларации, а не копии (даже нотариально заверенная бумага не подойдет);
• Паспорт или другой официальный документ, подтверждающий личность. В ИФНС необходимо принести подать копии первых страниц паспорта и той, на которой значится подписка. Все должно быть заверено у нотариуса.
• Справка о доходах (форма 2-НДФЛ). Ее вам обязан предоставить по вашей просьбе работодатель.
• Заявление на возврат налога. В нем прописываются реквизиты счета, куда налоговая в будущем должна будет перевести финансовые средства. Образец заявления можно скачать тут:
• Договор с учебным заведением, при этом важно, чтобы в нем присутствовала точная стоимость обнразования.
• Копия лицензии учебного заведения, которая подтверждает статус.
• Платежные документы, которая будут являться подтверждением факта обучения.

В тему: Стоимость земельного участка по кадастровому номеру земельного участка

Максимальная сумма по заочной форме

Форма обучения при расчете не имеет никакого значения. Так, вы имеете возможность возвратить вплоть до 13% от общей стоимости. При этом сумма не может превышать 15600 рублей из-за ограничений на максимальную сумму вычета.

Изначально необходимо зарегистрироваться на сайте www. gosuslugi .ru. Далее рекомендуется скачать соответствующий программный пакет. Установив соответствующее ПО, выберете заявление, которое хотите подать. Укажите в ней все данные и приложите все требуемые документы в электронном виде. Отправьте заявление.

Как получить расчет, какие нужны данные?

Для расчета необходимо всего лишь знать точное количество финансовых средств, которое было потрачено. Потом эта сумма умножается на 13% и на выходе получается то количество денег, которое может быть вам возвращено.

Когда можно подавать комплект документов?

Возникла проблема? Позвоните юристу:

+7 (499) 703-41-64 - Москва, Московская область
+7 (812) 309-86-25 - Санкт-Петербург, Ленинградская область

Подавать пакет документов можно в том случае, если вы оплатите образовательные услуги в официальном учебном заведении и при этом официально работаете и платите подоходный налог. Если вы оплатили учебу в 2015 году, то подать документы можно в 2016 году.

В течение какого времени ждать ответ?

Ответ должен быть дан в течении ближайшего времени. Это может быть как неделя, так и месяц.

В декларацию 3-НДФЛ вы должны вносить достоверную информацию. В первую очередь, речь идет про расходы на обучение.

Налоговая инспекция позволяет подать бланк и для ребенка, если вы ему оплачивали знания в институте. Список необходимых документов приведен выше.

В автошколе все также может быть оплачено. Перечень документов, нужный в ВУЗе и автошколе, немного отличается, дополнительные бумаги подскажут непосредственно там. Подать заявление можно в следующем году после оплаты. Заполнение заявления не займет много времени. В Украине при этом пакет документации примерно тот же. Однако образец заявления отличается.

В тему: Сокращение штата работников по ТК РФ 2016

Покупка квартиры, кстати, также может быть частично восстановлена в финансовом плане. Одновременно требуется подать все нужные документы. По месту работы вам должны предоставить нужные выписки.

Обучение ребенка в детском саду — тоже затрата. Получение денежных средств в этом случае также предусмотрено. Многие видео помогут вам правильно заполнить заявление, если вы хотите вернуть денежные средства за курсы.

Однако не думайте, что излишние суммы будут вам возвращены. Установленная максимальная сумма от уплаченной — 15 600 руб. Предельная сумма вычета — 120 000 рублей. Эти права прописывает соответствующая статья Налогового Кодекса.

Обратите внимание на пример заявления на доходы физических лиц. Второе высшее образование также может быть оплачено.

Для тех кто платит подоходный налог, налоговый вычет позволяет вернуть определенную сумму. Сумма уплачивается в рублях. Для этого нужно подать декларацию 3 НДФЛ. Расходы и доходы непосредственно влияют на размер. Такие социальные гарантии от налогоплательщиков делают образование более доступным. Подавать документы нужно за предыдущий учебный год. Все должные документы нужно подавать за отчетный период. Оплачивает и очное, и заочное обучение.

Оплачиваете обучение брата или сестры? Все траты гражданина, которые вы понесли за них в образовательном учреждении, должны быть оформлены. Родителям государство также может платить определенные вычеты.

Согласно законодательству этот вопрос является узким. В законе есть ст. которая указывает точный процент — 13%.

По любым вопросам обращайтесь к нашим юристам через данную форму!

Возврат подоходного налога за обучение 2016 в новой редакции

Законодательство РФ предусматривает частичную компенсацию средств, затраченных на обучение, путем получения налогового вычета. Для этого подается пакет документов в налоговую инспекцию. К вычету принимаются расходы:

• на личное обучение любой формы;
• на обучение ребенка на очной форме, до исполнения ему 24 лет;
• на получение образования очной формы до 24 лет: опекаемого, подопечного, брата, сестры – как родных, так и сводных.

Учебное заведение может быть любым – ВУЗ, техникум, спортивная или автошкола, детский сад и т.д. Оно должно соответствовать таким требованиям:

• наличие лицензии на ведение образовательной деятельности;
• возможность предоставлять услуги по обучению, предусмотренная уставом организации;
• заключаемый договор, платежные документы четко обозначают стоимость услуг за обучение. Например, если ребёнок пребывает в платном детском саду, возможен возврат денег только за образование. Питание, нахождение и т.д. не подлежат возмещению.

Налоговый кодекс не устанавливает лимит сколько раз в жизни можно получать социальный вычет, на скольких детей, на первое или второе высшее. Не производится вычет по нелицензируемым видам – на курсах, тренингах, семинарах и т.п.

С 2016 года вступил в силу Федеральный закон №85 от 06.04.2015г, предоставляющий право налогоплательщику за получением налогового вычета на обучение или медицинское лечение обращаться к работодателю до окончания года (налогового периода). Новая редакция п.2 ст.219 НК РФ предусматривает уменьшение НДФЛ с момента письменного обращения к работодателю, с предоставлением подтверждения выданного налоговой. С месяца подачи документов налог на доходы физических лиц должен быть уменьшен.

В тему: Торговый сбор с 2016 года кто будет платить?

Если подоходный налог удержан без учета социальной льготы, излишне уплаченные суммы должны быть возвращены. Право на возмещение выдается по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти.

Для получения необходимо обратиться в отделение налоговой по месту жительства, представив документы.

Получить налоговый вычет в размере 13% можно как в текущем периоде, так и вернуть за 3 последних года. Независимо учится налогоплательщик в институте, в техникуме, в ВУЗе или оплачивает за ребёнка или родственника, нужно собрать определенный пакет документов. Основной перечень:

• заявление на возврат (образец можно скачать здесь: );
• паспорт;
• ИНН;
• справка по форме 2-НДФЛ по месту работы, если происходила смена трудоустройства – со всех организаций (п.8 ст.220 Налогового кодекса);
• налоговая декларация 3-НДФЛ. Образец можно скачать здесь;
• сведения о расчетном счете, на который следует переводить деньги;
• договор на предоставление услуг по обучению;
• копия лицензии или другого документа, подтверждающего право на ведение обучающей деятельности. Для иностранных учебных учреждений или ближнего зарубежья, например в Украине, в Белоруссии и т.д. – документ по местному образцу, переведенный на русский язык и заверенный нотариально;
• подтверждение оплаты – квитанции, кассовые чеки, выписка из банка о перечислении средств и т.д.

Если родители или опекуны оплачивали обучение ребенка:

• свидетельство о рождении, документы на опеку, усыновление;
• справка, что учащийся занимался на очной форме.

Если оплата производилась за обучение брата или сестры:

Возникла проблема? Позвоните юристу:

+7 (499) 703-41-47 - Москва, Московская область
+7 (812) 309-83-52 - Санкт-Петербург, Ленинградская область

• документы, подтверждающие родство – свидетельство о рождении обучающегося и оплачивающего лица.

Максимальная сумма по заочной форме

Получить налоговый вычет, обучаясь заочно, можно только на себя – оплачивая образование близких, льгота может быть получена только при очной форме обучения. Максимально возможная сумма составляет 15600 руб.

В тему: Ставка налог на прибыль в 2016 году

На сайте госуслуги можно подать налоговую декларацию в электронном виде. Это не освобождает от посещения отделения ФНС и предоставления заверенных копий, но существенно сокращает время подачи пакета документов. После оказания услуги сервисом, заявке присваивается индивидуальный номер, который нужно сообщить инспектору, занимающемуся приемом ваших документов.

Для того чтобы произвести расчет, нужно знать сумму уплаченного налога и точную цифру оплаты за обучение за прошедший период. При личном обучении максимальная сумма дохода с уменьшаемым налогом не может составлять больше 120 тыс. рублей, при оплате образования близких – 50 тыс.

Например, если гражданин заплатил за свое обучение 150 тыс. рублей, максимальный налоговый вычет он может получить только со 120 тыс. рублей, независимо от дохода, который он получил за год:

В случае, если ежегодная оплата в университете, где учится ребенок составляет 65 тыс. рублей, вычет полагается только с 50 и составляет:

ФНС РФ предоставляет возможность ежегодно получать налоговый вычет, поэтому, если обучение в образовательном учреждении составляет более одного года и стоит дороже, чем предельная сумма уменьшаемого дохода, оплату лучше разбить на несколько лет.

Ребенок в течение двух лет посещает художественную школу. Стоимость составляет 110 тыс. рублей. Если заплатить всю сумму в один год, вычет составит 6500 руб. Если заплатить 60 тыс. в первый год и 50 во второй – общий за два года составит 6500 * 2 = 13 000 руб.

Если одновременно с получением образования налогоплательщик приобрел жилье, он может подавать на получение вычета в обоих случаях – и на покупку квартиры и на образование. Однако количество возращенных денег не может быть больше суммы уплаченного годового налога.

В тему: Что такое единый социальный налог и кто его платит?

Когда можно подавать комплект документов?

Сроки подачи заявления и декларации не могут составлять более 3х лет после совершения оплаты. С 2016 года не нужно ждать окончания периода, можно подавать сразу после получения ответа из ФНС и документа подтверждающего право на получение возмещения.

В течение какого времени ждать ответ?

Документы рассматриваются налоговым органом в течение 30 дней с даты подачи.

Заполнение формы 3-НДФЛ возможно:

• через интернет,
• распечатав бланк и заполнить вручную;
• скачав бланк, заполнить в компьютере и потом распечатать.

• нельзя печатать бланк с двух сторон;
• листы не скрепляются между собой;
• штрих код не должен быть нарушен некачественной печатью.

Посмотреть видео по примеру заполнения декларации можно здесь:

Налоговая скидка на обучение детей в 2016 году

Что такое налоговая скидка в Украине? Это финансовый инструмент, позволяющий гражданину вернуть часть от ранее уплаченных государству налогов. Почему же государство должно вам что-то возвращать?

Во всем мире есть траты денег, которые считаются полезными для общества. Почему? Общество признает такие расходы социально значимыми, нужными. Поэтому государство готово такие денежные вложения граждан поощрять.

Либо, наоборот, существуют социальные проблемы, которые можно смягчить. Если граждане будут знать, что им за что-то вернут деньги, они будут охотнее тратить, попутно решая задачи государства.

Возвраты денег за эти правильные траты и называется налоговая скидка. Или, другими словами, налоговый возврат. Налоговым он называется потому, что государство вернет часть уплаченных до этого вами налогов: подоходного налога (ПДФО), и социальных взносов.

Количество детей в семьях падает, а продолжительность жизни в Украине растет. Пенсионеров становится больше, а работников меньше. Что постепенно убивает солидарную пенсионную систему (подробнее здесь ). Значит, рождаемость населения выгодно поощрять. Именно поэтому под налоговый возврат попадают операции по репродуктивной медицине.

Нефтепродукты дорожают, а бензин загрязняет атмосферу. Значит, и переоборудование автомобиля на биологически безопасный вид топлива (газ) выгодно поощрять. Это еще одна тема для возврата налога.

Людям нужно жилье. Граждан, которые не требуют квартир от государства, а готовы его покупать самостоятельно, должно быть больше. Значит, ипотечные кредиты выгодно поощрять.

Полный список оснований для возврата налога смотрим в Налоговом Кодексе Украины ст.166 «Податкова знижка» .

Одно из оснований для возврата налога – высшее образование для детей. Государство заинтересовано в умной и квалифицированной рабочей силе. И если твой ребенок учится на платном отделении учебного заведения, то ты получаешь право на налоговый возврат.

Здесь уточним, — студент должен быть неработающим. А родители – наоборот, должны работать, получать официальную заработную плату, и платить с нее налоги и социальные взносы. Тогда можно оформлять возврат налога на обучение детей .

Частные предприниматели не платят подоходный налог. Увы, их просят не беспокоиться.

Документы подаются за прошедший год. Сдаются они в течение всего текущего года (не путаем с декларацией должностных лиц, что подаются до 1 апреля). Накапливать скидку, или переносить на следующий календарный год — нельзя.

Чтобы оформить налоговый возврат за обучение, нужно сдать в налоговую:

1. Паспорт (оригинал для сверки + копия ребенка и родителя)
2. Идентификационный код (оригинал для сверки + копия)
3. Справку о заработной плате родителя за прошлый год (оригинал берем в своей бухгалтерии)
4. Контракт на обучение, по которому платились деньги (копия)
5. Кассовая квитанция на оплату контракта на учебу (оригинал)
6. Заполненная налоговая декларация (заполненный оригинал в 2 экз.)

Пакет документов несете в налоговую инспекцию по месту жительства. Обычно в отдел по работе с физическими лицами.

Бланк новой декларации (приказ МФУ 859 № от 02.10.2015) берем здесь .

Размер налогового возврата – около 15% от годовых платежей. Более точно считает формула, в зависимости от величины зарплаты по справке и годового взноса.

Проверить правильность заполнения налоговой декларации и расчет суммы возврата поможет семейный финансовый консультант.

Если у вас такого еще нет – мои координаты указаны в контактах сайта

Возврат подоходного налога в РФ за обучение на 2016 год

Внимание! Информация в статье могла устареть. Все самые актуальные сведения по любым юридическим вопросам - в консультациях наших юристов.

Налогоплательщик при расчете подоходного налога может уменьшить налогооблагаемую базу на размер социальных выплат. В результате часть ранее удержанного налога возвращается в распоряжение физического лица. Рассмотрим процедуру получения социального вычета на обучение.

• собственного обучения (очной и заочной формы);

• обучения брата, сестры, собственных детей (дневная форма обучения до достижения 24 летнего возраста);

• опекуны и попечители при понесенных затратах на обучение своих подопечных (до 18 лет) и бывших подопечных (до 24 лет на очной форме).

• не имеющие подтвержденного налогооблагаемого дохода (по ставке 13%);

• ИП и прочие самозанятые граждане, применяющие спецрежимы;

• супруг на супругу и наоборот;

• при оплате обучения из средств материнского капитала;

• когда компания взяла на себя расходы на обучение без компенсации с вашей стороны;

• получающие доход, облагаемый по другим процентным ставкам (выигрыши, дивиденды и т.д.).

1. Собрать необходимые документы:

• справка о доходах с места работы (2-НДФЛ);

• договор на обучение;

• дополнительное соглашение, приказы (в случае изменения цены);

• лицензия учебного заведения;

• аккредитация учебного заведения;

• платежные документы (квитанции, поручения) об оплате обучения;

• свидетельство о рождении или документ подтверждающий опекунство (если вычет на ребенка);

• документ, подтверждающий степень родства (в случае оформления вычета по обучению брата или сестры);

• справка учебного заведения о дневной форме обучения (при заявлении вычета на ребенка).

2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.

3. Приготовить дополнительные документы (оригинал и копия) для предъявления:

• паспорт гражданина РФ;

• свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН).

4. Подать декларацию в ФНС, с приложением необходимых документов.

5. Написать заявление на возврат налога в ФНС.

6. Открыть счет в Сбербанке и предоставить реквизиты для перечисления.

7. Узнать результат камеральной проверки.

8. Получить причитающуюся сумму.

Уменьшение налоговой базы возможно в размере фактически понесенных расходов, но не более:

• для собственного обучения 120 тысяч рублей (складывается с другими социальными вычетами, но расходы на дорогостоящее лечение и благотворительность учитываются сверх лимита);

• для обучения ребенка (подопечного), брата, сестры – 50 тысяч рублей.

Возврат подоходного налога осуществляется по ставке 13%.
Таким образом, максимальная выплата составит 15600 рублей при собственном обучении и 6500 рублей при обучении в других случаях.

Возврату подлежит подоходный налог за период, когда произведена оплата за обучение. Декларация представляется в любое удобное время, но не позднее 3-х летнего срока с момента оплаты. Если есть обязанность в подаче 3-НДФЛ (продажа транспортных средств, недвижимости и т.д.), то устанавливается срок до 30 апреля следующего за отчетным годом.

Срок на проверку декларации не более 3 месяцев.
При условии полного комплекта документов денежные средства перечисляются на счет налогоплательщика в течение 2 – 4 месяцев.

1. Как получить вычет на ребенка, посещающего детский сад и спортивные секции?

Ответ: Дошкольные учреждения и учреждения дополнительного образования детей на основании Федерального закона от 29.12.2012 №273-ФЗ «Об образовании в РФ» относятся к образовательным. Получить вычет можно только по затратам, направленным на обучение. Оплата дополнительных услуг (питание, содержание и т.д.) не может предъявляться. Следовательно, просите при заключении договора выделить отдельной строкой вышеуказанные расходы. Для исключения претензий со стороны налоговых органов, перечисляйте сумму за образовательные услуги отдельным платежным документом.

2. Можно ли воспользоваться вычетом при прохождении обучения в другой стране?

Ответ: Да, если статус учреждения будет подтвержден документально в соответствии с законодательством той страны, где расположено учебное заведение. Документ предоставляется в оригинале и с переводом на русский язык.

3. Правомерен ли отказ ФНС принять заявленный вычет на обучение ребенка у индивидуального предпринимателя?

Ответ: Вычет предоставляется индивидуальному предпринимателю, только если он декларировал доход, облагаемый по ставке 13% за отчетный период. В случае применения специальных налоговых режимов, право на получение вычета утрачивается.

4. При внесении оплаты авансом за весь период обучения, допускается ли перенос суммы фактически понесенных расходов свыше 120000 рублей на следующий год?

Ответ: Нет. Сумма превышения не переносится на следующий год.

5. Предприятие оплатило за обучение, а позже удержало стоимость расходов из заработной платы. Предоставят вычет в подобной ситуации?

Ответ: Да. Вычет будет предоставлен при предъявлении документов, подтверждающих удержание работодателем расходов на обучение.

Возврат подоходного налога в РФ за обучение Reviewed by nalogov on Мар 20. Налогоплательщик при расчете подоходного налога может уменьшить налогооблагаемую базу на размер социальных выплат. В результате часть ранее удержанного налога в Налогоплательщик при расчете подоходного налога может уменьшить налогооблагаемую базу на размер социальных выплат. В результате часть ранее удержанного налога в Rating: 0

Статья актуальна и затрагивает все изменения на 2016 год