Следующим шагом станет переход на официальный ресурс Федеральной Налоговой службы, где можно бесплатно скачать и установить программу по заполнению налоговой декларации 3 НДФЛ. Она находится в специальном разделе, предназначенном для помощи физическим лицам. После запуска программы установки просто нужно следовать прилагаемой пошаговой инструкции, и тогда вся процедура не вызовет никаких вопросов.

Далее начинается самое трудное – заполнение декларации 3 НДФЛ, а точнее всех ее полей.

В разделе «Задание условий» начинается вся процедура, которую имеет смысл рассмотреть поэтапно:

1. Выбор типа декларации. Для граждан РФ это просто форма «3-НДФЛ», а для лиц, не являющихся гражданами РФ – «3-НДФЛ нерезидента».
2. Определение номера инспекции. Сделать это можно, воспользовавшись списком регионов.
3. Определение признака налогоплательщика. В рассматриваемом случае необходимо выбрать пункт «иное физическое лицо».
4. Определение имеющихся доходов. Приобретение недвижимого имущества всегда сопровождается документами, а право на получение вычета подтверждается справкой формы 2-НДФЛ, поэтому в нашем примере необходимо поставить галочку рядом со словами «Учитываемые справками …».
5. Выбор подтверждения достоверности. В этом пункте нужно выбрать подходящий способ подачи декларации.

Второй раздел – «Сведения о декларанте». Здесь необходимо заполнить все пустые графы в двух подразделах (выделенных иконками): данные налогоплательщика и сведения о его прописке.

Третий раздел отражает информацию о доходах, полученных на территории нашей страны. Необходимо заполнить два поля: «Источник выплат» и «Суммы». Всю нужную информацию об источнике можно найти в форме 2-НДФЛ. В ней же содержится информация об общем доходе и сумме налога для исчисления. Самостоятельно потребуется посчитать лишь сумму облагаемого дохода, отняв от общей суммы сумму налога для исчисления.

Следующий раздел – «Вычеты» состоит из трех подразделов: стандартные, социальные или имущественные. Данные о стандартных вычетах вносим в соответствии со справкой 2-НДФЛ. В том случае, если данный документ не содержит информацию о таких вычетах, то достаточно убрать галочку возле пункта «Предоставить стандартные вычеты». В подразделе, посвященном социальным вычетам, нужно указывать только документально подтвержденные данные за отчетный год. Заполнение подраздела по имущественным вычетам, поможет определить сумму, подлежащую к возвращению от государства, и завершит работу по заполнению всего раздела «Вычеты».

Следует очень аккуратно и внимательно вводить все суммы, ведь от это определит всю правильность итоговых расчетов. Стоимость объекта – цена, по которой приобрели недвижимое имущество. Графу с суммой, перешедшей с предшествующего года, следует заполнить с помощью предыдущей декларации, если таковая была. Для этого следует взять данные из графы 2.10 ранее поданной декларации.

Придется рассчитать самостоятельно сумму вычета по предыдущим годам по декларации следующим путем: из стоимости объекта вычитаем сумму, которая перешла с предшествующего года. Графу, предназначенную для заполнения сведений о вычетах у налогового агента, не нужно заполнять, если налогоплательщик планирует декларацию подавать лично.

После всех описанных процедур необходимо проверить документ с помощью специальной функции программы. Если какое-либо поле по невнимательности было пропущено, то программа об этом сообщит. Если же форма заполнена полностью, то можно будет увидеть уже готовую форму декларации. Далее ее необходимо сохранить, ведь она понадобится для последующих расчетов переходящих остатков на будущий год.

На этом инструкция по заполнению декларации 3 НДФЛ в 2015 году заканчивается, и остается только распечатать ее и предъявить полный пакет документов в налоговом органе.

Понравилась статья про особенности ведения индивидуального предпринимательства? Нажми на самую красивую кнопку - расскажи друзьям! Будь первым!

Налоговая декларация 3-НДФЛ позволяет физическим лицам отчитываться по налогам на доход, либо получать налоговый вычет. Существуют определенные правила заполнения декларации и сроки ее сдачи. Решить данный вопрос можно своими силами, при помощи специальных программ, либо обратившись к юристам.

Подобную декларацию необходимо подавать следующим категориям граждан:

Декларация подается в четко регламентированной форме в году, следующим за отчетным (не позже 30 апреля). Документ подается по месту регистрации, в налоговую.

Принцип заполнения бланка декларации 3-НДФЛ включает следующие основные моменты:

Декларация подается на бумаге, либо в электронном виде.

Существует бесплатные программы, созданные в помощь налогоплательщику. Скачать программу по заполнению 3-НДФЛ не составит никакого труда. Эти программы помогают заполнить самостоятельно декларацию 3-НДФЛ даже людям без специальных бухгалтерских знаний. Каждый год форма декларации 3-НДФЛ меняется, поэтому программу нужно брать выпуска, соответствующего году, за который подается отчетность.

Например, подавая декларацию за 2013 год, нужно брать программу версии 2013 года. Использование подобных программ позволяет облегчить следующие процедуры:

Программы бывают следующие:

Как правильно рассчитывать декретные выплаты на примере .

Возникшие сложности при самостоятельном заполнении декларации легко решить, обратившись к квалифицированным юристам. Специалисты помогут правильно заполнить декларацию, заявить в ней все вычеты. Юристы объяснят, в каких случаях подают декларацию, кому можно претендовать на возврат налога, когда налог не возвращается и т. д.

За последние три года получилось так, что вы оплачивали лечение или обучение? Либо купили жилье? Тогда вам можно возместить некоторую часть потраченных вами средств. Для возврата средств надо подать в свою инспекцию декларацию 3-НДФЛ. Ещё эту форму нужно представить, например, если в прошлом году вы продали машину или квартиру.

Чтобы заполнить декларацию, нужно взять в бухгалтерии компании, в которой вы трудитесь, справку 2-НДФЛ. Запросить её нужно за тот год, за который вы будете составлять декларацию.

Общие сведения о 3-НДФЛ

Начиная с представления отчетности за 2014 г. Применяется новая форма декларации по НДФЛ ( приказ ФНС России от 24.12.14 №ММВ-7-11/671@ ).

Начало действия документа, устанавливающего новую форму - 14 февраля 2015 г, до этой даты налогоплательщики использовали другую форму.

Новая форма, как и прежняя, включает в себя те же разделы. При этом она существенно отличается от предыдущей формы. В частности, различия следующие:

1) заявление вычета, по приобретенному в собственность несовершеннолетнего ребенка имуществу

2) пенсионеры переносят право на перенос вычета остатка вычета на предшествующие налоговые периоды.

Лист Д - это Лист И старой декларации.

Когда надо подать декларацию

Отметим случаи, когда вам самостоятельно нужно подать эту форму.

Во-первых, эту форму нужно предоставить, если вы решили воспользоваться социальным или имущественным вычетом. Вам нужно возместить ту сумму налога, которая соответствует доходам, которые вы потратили на обучение, лечение или на покупку жилья.

Во-вторых, вы должны ее подать, если продали имущество, которым вы владели на праве собственности меньше трех лет. Таким имуществом может быть квартира или автомобиль. Тогда необходимо уплатить НДФЛ с полученного вами дохода от продажи самостоятельно.

Другая ситуация: вы опоздали с предоставлением в вашу бухгалтерию документов и справок на детский вычет. Получается, что вы не сообщили в прошлом году или еще раньше, что у вас есть ребенок, на которого полагается вычет. В этом случае самостоятельно обращаться за возвратом переплаченного налога вам не нужно. После того как год закончился, бухгалтерия самостоятельно пересчитает вам сумму НДФЛ и вернет излишки.

Если вы возмещаете налог, эту форму вы можете подать в любое время, не привязываясь к 30 апреля. Важно сделать это не позднее чем через три года после того, в котором вы оплатили лечение, обучение. Жилищный вычет возможен и с более раннего приобретения. Но только в отношении доходов, которые вы получили за последние три года.

Особенности заполнения и подачи

Мы привыкли, что все расчеты по налогу на доходы физлиц ведет фирма, в которой вы трудитесь. Вы получаете на руки зарплату уже за вычетом этого налога. И в бюджет он попадает без вашего участия. Отчитаться в инспекцию - тоже задача работодателя.

Поговорим подробнее о декларации. Её можно сдать на бумажном носителе, заполненную как от руки, так и распечатанную на принтере. Использовать надо чернила синего или чёрного цвета. Так же ее можно заполнить с помощью программного обеспечения, с выводом штрих-кода.

Исправлений в декларации быть не должно, также нельзя каким либо механическим способом допускать деформацию штрих-кода.

Физлица, не зарегистрированные в качестве ИП, вправе не указывать ИНН. В случае указания кода страны и персональных данных с кодом документа из Приложения 2 (в их составе дата и место рождения, а также серия и номер документа удостоверяющего личность, кем выдан и дата выдачи). Если физлицо укажет свой ИНН персональные данные можно не заполнять.

Рассмотрим заполнение этой формы на примере:

Солнцева Анастасия Михайловна, в 2014 году сдавала комнату Михайлову Михаилу Ивановичу за 20 тыс. руб. в месяц. За год она получила доход 240 тыс. руб.

Гражданка Солнцева обязана отчитаться в инспекцию по месту жительства.

Если она получала денежные средства только от сдачи комнаты в аренду другому физлицу, то она должна заполнить Титульный лист, Раздел 1 и Раздел 2, а еще Лист А.

Лист А. Здесь указываем сведения о доходах, полученных от Михайлова М.И.

В строке 020 - код вида дохода нужно указать код из справочника, он находится в приложении №3 к порядку заполнения этой формы. В примере используем код 04.

ФИО физлица, от которого Солнцева получила доходы в виде арендной платы, то есть Михайлов М.И. указываем это в строке 030.

Общая сумма дохода от аренды - 240 тыс. руб. указывается по строке 040.

Строку 070 не заполняем, так как сумма налога составила 31,2 тыс. руб. налог удержан не был значит указываем - 0 руб.

В итоге (суммарные значения показателей п. 1 листа А) отражаются в п. 2 этой же страницы. Данные которые мы указали на Листе А потом перейдут в Раздел 1.

Чтобы заполнить первый раздел, необходимо заполнить необходимое количество разделов 2, именно поэтому рассмотрим сначала заполнение именно второго.

Как указывалось ранее для каждой ставки отдельный лист данного раздела.

Раздел 2. Здесь Солнцева указывает:

- по строке 010 - общую сумму дохода в размере 240 тыс. руб. (значение берем из показателя 080 листа А)

- строке 030 - общую сумму дохода, подлежащую обложению налогом, - 240 тыс. руб.

Значение показателя п. 4 (строка 040) заполняется в том случае, если у налогоплательщика есть вычеты. У Солнцевой вычетов нет. Если бы они были, то дополнительно, мы заполняли бы, в зависимости от вида вычета Лист Д1, Лист Д2, Лист Е1, Лист Е2 и др.

У нас строка 040 не заполняется, поэтому данные строки 030 совпадают со строкой 060, в которую записывается сумма 240 тыс. руб.

Строка 070 рассчитывается путем перемножения строки 050 на 13%.

Так как с полученных Солнцевой средств налог не удержан, по строке 080 указываем сумму в размере 0 руб.

Для расчета значения по строке 130 необходимо из строки 070 вычесть значение строки 080. Получаем налог к доплате.

Раздел 1. Завершаем оформление заполняя этот раздел.

Солнцева отражает здесь налог, подлежащий доплате, по КБК и коду по ОКТМО.

В строке 020 этого раздела указывается КБК, по строке 030 - код по ОКТМО по

месту регистрации Солнцевой.

По строке 040 - сумма налога, которая подлежит уплате, - 31,2 тыс. руб.

Теперь что касается самой формы, а точнее ее вида. Можно взять бумажный бланк и заполнять каждую строку, в соответствии с порядком заполнения. Проще всего скачать с сайта налоговой службы специальную программу (вот здесь - Декларация ). Нужно ввести через нее запрашиваемые данные, и у вас будет файл с готовой декларацией. Вам останется только распечатать этот файл.

На заметку: для каждого года на сайте есть отдельная программа. Ведь законодательство постоянно меняется, потому и форма обновляется.

Продажа автомобиля – проблема, с которой рано или поздно сталкивается любой автомобилист. И если в прошлом году вам пришлось расстаться со своим «железным конем», то самое время узнать, как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ на продажу машины в 2015 году, в какие сроки ее подать и всегда ли необходимо это делать?

В прошлом 2014 году вам пришлось продать свой автомобиль. Что ж, согласно ст. 229 Налогового Кодекса РФ вы обязуетесь подать в налоговые органы по месту регистрации декларацию о доходах. В соответствии с п.1, ст.224 НК РФ налоговая ставка на доходы физлиц-налоговых резидентов РФ, полученные от продажи автомобиля, равняется 13 %. Но в большинстве случаев выплачивать сумму налога целиком не требуется. Почему?

Согласно п.17.1 ст. 217 НК РФ, а также п.4 ст.229 НК РФ при нахождении автомобиля в собственности более 3-х лет физлицо полностью освобождается от уплаты налогов и необходимости подачи декларации в ФНС. Не придется выплачивать налог и в случае, если вы владели автомобилем менее 3-х лет, но продали его дешевле, чем приобрели (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ). Но для этого вам потребуется подтвердить понесенные при покупке расходы. Сделать это можно двумя способами:

Как бы то ни было, вы можете лишь уменьшить налогооблагаемую сумму, но заполнить и подать декларацию все же придется.

Ст. 220 НК РФ (в ред. ФЗ № 212 «О внесении изменений в ст. 220 НК РФ» от 23 июля 2013 года) устанавливает размер налогового вычета при продаже имущества (кроме недвижимости) в размере не более 250 000 рублей. Это означает, что каждый налогоплательщик-резидент РФ имеет право уменьшить размер налоговой базы на указанную сумму.

Рассмотрим два примера применения налогового вычета:

Пример 1: Владелец автомобиля Hyundai Getz продал его в 2014 году за 230 000 рублей. Таким образом, НДФЛ = (230 000 – 230 000) * 0,13 % = 0 (в декларации 3-НДФЛ потребуется указать код вычета (расхода) – 906).

Пример 2: Владелец автомобиля Mercedes-Benz A-Class продал его за 940 500 рублей. Значит, НДФЛ = (940 500 – 250 000) * 0,13 % = 89 765.

Следовательно, если стоимость автомобиля не превышает суммы налогового вычета, вам не придется выплатить ни рубля!

Сроки предоставления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ установлены п.1, ст. 229 НК РФ. В этой статье сказано: предоставить декларацию налогоплательщик обязуется не позже 30 апреля года, который следует за периодом отчетности. Следовательно, за продажу автомобиля в 2014 году вам необходимо отчитаться не позже 30 апреля 2015 года. Обратите внимание: если вам необходимо выплатить налог на полученные доходы, сделать это следует не позже 15 июля года, последовавшего за периодом отчетности.

Период заполнения декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля в текущем году – с 1 января по 30 апреля 2015. Для тех, кто не успел подать ее своевременно, предусмотрено несколько вариантов наказания (согласно ст. 119 НК РФ):

При неуплате налога вы также рискуете, ведь действуют такие штрафы (согласно ст. 122 НК РФ):

Ст. 119 НК РФ также определяет минимальную сумму штрафа, которая не может быть менее 1000 руб. Поэтому не забывайте подавать декларацию вовремя!

Бланк 3-НДФЛ состоит из 23 листов. Но это не повод отчаиваться, поскольку физлицам предстоит заполнить только 6 из них! Перед началом заполнения помните: опечатки и исправления недопустимы, все листы должны быть аккуратно скреплены без повреждения штрих-кода, и каждый из них следует печатать отдельно (двусторонняя печать не приемлема).

Итак, вам предстоит заполнить следующие листы:

Разобраться со всеми нюансами этого непростого процесса вам поможет пример заполнения декларации 3-НДФЛ за 2015 год при продаже машины, который вы можете скачать по этой ссылке. С его помощью вы сможете без проблем и ошибок заполнить декларацию, подать ее вовремя и спать спокойно!

Сохраните и поделитесь информацией в соцсетях:

Руководство «Заполняем 3-НДФЛ» это пошаговая подробная иллюстрированная инструкция, которая поможет в автоматическом режиме правильно, быстро и без ошибок заполнять налоговую декларацию формы 3-НДФЛ на доходы для физических лиц.

Для заполнения декларации 3-НДФЛ Вам необходимо иметь хотя бы какой-нибудь опыт и необходимые знания в ее заполнении.

Первоначально Вы внимательно ознакамливаетесь со всеми хитростями формы 3-НДФЛ.

Изучаете мудрёную и длинную налоговую инструкцию, написанную непонятными и длинными фразами.

Затем Вы записываете все документальные подробности в форму 3-НДФЛ с учетом своей конкретной ситуации.

Собираете всю необходимую информацию и стараетесь заполнить, как можно правильнее. Наконец, заполняете неприятную для Вас форму 3-НДФЛ и с большой удовлетворенностью спешите в налоговую.

Там Вы долго ждете и дождавшись своей очереди, сдаете декларацию в окно. И …. через некоторое время, Вам возвращают ее обратно, сославшись на ошибки в расчетах и неправильное заполнение формы.

Вам необходимо начинать все сначала, а именно: очередь, исправления, вопросы, форумы, налоговая инструкция и прочее.

Существует специальная программа, где Вы заносите свои данные и нажатием всего лишь одной кнопки формируете декларацию.

Потом распечатываете ее и сдаете в налоговую.

Вашу декларацию принимают. Ошибок по заполнению формы не находят, т.к. программа все за Вас проверила.

Но есть одно большое неудобство - нужно хорошо разбираться в программе.

Первоначально ее необходимо установить, потом все заполнить, знать куда и как заводить данные.

В настоящее время все уже изменилось и мучения закончились.

Вам не нужно беспокоиться, как заполнять декларацию, т.к. появилась специальная пошаговая инструкция по заполнению и формированию декларации на налоги по доходу на физических лиц по форме 3-НДФЛ.

Материалы руководства «Заполняем 3-НДФЛ» предназначены для людей желающих ознакомиться с новой версией программы по заполнению декларации 3-НДФЛ.